Praktek Uji Asumsi Heteroskedastisitas dan Cara membaca Hasilnya

Menurut Imam Ghozali (2013: 105) Uji heteroskedastisitas bertujuan untuk menguji apakah dalam model regresi terjadi ketidaksamaan variance dari residual satu pengamatan ke pengamatan lain, jika variance dari residual satu pengamatan ke pengamatan lain berbeda maka disebut heteroskedastisitas.

Persamaan regresi harus terbebas dari masalah heteroskedastisitas. Program Eviews dapat mendeteksi ada tidaknya masalah tersebut.

Ada beberapa penyebab varian residual tidak konsisten tetapi bervariasi (Ghozali, 2013:93) antara lain:

a.Heteroskedastisitas dapat terjadi karena adanya data outlier (data ekstrim)

b.Heteroskedastisitas dapat juga timbul karena adanya pelanggaran terhadap asumsi

   klasik-9 yaitu model regresi telah dispesifikasi secara benar. Hal ini berarti ada kesalahan

   spesifikasi model seperti ada variabel independen penting yang belum dimasukan

   kedalam model.

c. Error-learning model. Model pembelajaran kesalahan menyatakan bahwa seseorang

   akan belajar dari pengalaman sehingga perilaku yang salah akan semakin kecil

   sepanjang waktu dan dalam hal ini nilai variance Ói2 (kuadrat) diharapkan semakin

   menurun. Sebagai contoh kasus kesalahan mengetik tergantung dari waktu lamanya

   praktek mengetik. Semakin meningkat jumlah jam praktek mengetik, semakin menurun

   jumlah kesalahan mengetik begitu juga dengan variance juga semakin menurun.

d.Perusahaan yang memiliki laba besar cenderung memiliki variabilitas yang tinggi

   didalam kebijakan dividen mereka dibandingkan perusahaan dengan laba yang rendah.

e. Adanya perbaikan da;am teknik pengumpulan data. Hal ini menyebabkan variance akan

   semakin menurun. Bank yang memiliki peralatan pengolahan data yang canggih

   cenderung memiliki kesalahan yang kecil dalam penyajian laporan bulanan kepada

   nasabahnya dibandingkan pada bank yang peralatan pengolahan datanya kurang

   canggih.

Deteksi adanya heteroskedastisitas

Ada dua cara untuk mendeteksi ada tidaknya heteroskedastisitas menurut Ghozali (2013:95) yaitu metode grafik dan metode uji statistik (uji formal). metode grafik relatif lebih mudah dilakukan namun memiliki kelemahan yang cukup signifikan karenajumlah pengamatan mempengaruhi tampilannya.

Semakin sedikit jumlah pengamatan semakin sulit menginterpretasikan hasil grafik plots. Selain itu, interpretasi setiap orang dengan melihat pola grafik bisa berbeda-beda. Oleh sebab itu diperlukan uji statistik formal yang lebih dapat menjamin keakuratan hasil.

Untuk melakukan uji statistik terhadap ada tidaknya heteroskedastisitas berikut diberikan langkah-langkahnya:

1. Buka kembali workfile yang telah kita buat

2. Klik Generate (Genr) dan isikan rumus:  resabs=abs(resid) lalu Ok

3. Perhatikan, bertambah satu variabel yaitu resabs

4. Klik resabs, tekan control (tahan) lalu klik X1 x2 x3 klik kanan, pilih Open lalu as
Equation seperti ini

5. Pindahkan konstanta (c) setelah resabs hasilnya seperti ini

6. Klik Ok diperoleh hasil uji heteroskedastisitas

Hasil uji heteroskedastisitas menunjukkan seluruh nilai probabilita variabel bebas lebih besar dari taraf signifikan 0,05 sehingga disimpulkan tidak terjadi heteroskedastisitas.

Sumber : http://www.marisscience.com